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Quel effort et quels supports d'épargne – Sages-femmes

Quel effort d’épargne pour sa retraite ?

Pour obtenir à 65 ans, des revenus réguliers de son capital (prélèvements des intérêts sur une base de 4% chaque année soit 1 000 € par mois, il est nécessaire de disposer d'une épargne de 300 000 € net d'impôt sur son contrat Assurance Vie, et donc d'effectuer des versements mensuels de :
D’où l’intérêt de commencer le plus tôt possible !

L’objectif de 1 000 € par mois peut apparaître très ambitieux. Tout est question de proportionnalité, ainsi pour 500 € d’intérêts perçus par mois à 65 ans, l’épargnant de 30 ans n’aurait plus que 169 € par mois à épargner sur base d’un rendement à 4% avec donc obligatoirement une part prépondérante de son investissement alloué à des actions pour obtenir des taux de 4% ou 5% sur du long terme.

Attention néanmoins à ne pas sous estimer son effort d’épargne pour avoir des revenus suffisamment conséquents à l’heure de la retraite, car un professionnel de santé qui aura une carrière en grande majorité libérale, et pleine, aura sous forme de retraite tout au plus un taux de 35% à 40% de ses derniers revenus. Donc une perte de revenu proche des 2/3 tout de même.

Ce tableau donne aussi comme indication essentielle ...qu’il est déterminant de commencer le plus tôt possible son effort d’épargne.

Quels supports utiliser pour préparer sa retraite ?

Tout au long de votre carrière vous allez disposez de nombreuses fiscalités (et d’ici votre retraite de nouvelles lois fiscales !) pour préparer votre retraite :

• Le plan d’épargne retraite individuel (PER). À noter : les contrats retraite dits Madelin ne peuvent plus être souscrits depuis le 1er octobre 2020 ; ils sont remplacés par le PER, créé par la loi PACTE du 22 mai 2019. Les contrats Madelin en cours continuent de fonctionner et leurs cotisations restent déductibles. Le PER ne devrait être envisagé que lorsque vous aurez une fiscalité suffisamment forte et une activité régulière. Et même dans ce cas il ne saurait constituer le seul effort d’épargne en vue de la retraite, car l’épargne y reste bloquée jusqu’au départ en retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi (achat de la résidence principale, invalidité, etc.) ; à la sortie, vous choisissez entre une rente et un capital.
  
• L’assurance vie multi supports à retraits et versements libres est par excellence l’épargne à privilégier pour une jeune Sage Femme dès lors que vous aurez une capacité d’épargne régulière. C’est aussi une réserve d’argent disponible et quasiment net d’impôt dés 8 ans (les gains retirés sont exonérés d’impôt sur le revenu dans la limite d’un abattement annuel de 4 600 €, ou 9 200 € pour un couple ; au-delà, prélèvement forfaitaire de 7,5 %, ou 12,8 % pour la part des versements dépassant 150 000 € ; les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus).
  

Vous aurez tout intérêt aussi l’ouvrir très tôt pour prendre date d’un point de vue fiscal.

En commençant jeune et sur base de versements mensuels, privilégiez les unités de comptes (actions), la performance de la bourse sera lissée par des versements réguliers et les actions sur du long terme c’est une performance moyenne de l’ordre de 7%.

Pour ces deux supports résumés ci-dessus il faudra tout particulièrement porter votre attention sur :

• La qualité des supports financiers utilisés des gestionnaires auxquels vous allez confier votre épargne
  
• Sur les frais prélevés par la mutuelle, banque ou compagnie d’assurance (frais d’entrée, frais de gestion). Notre cabinet vous proposera un contrat sans aucun frais d’entrée disposant d’un choix de 135 supports et gérer en ligne
  
• Attention : de nombreux contrats retraite (anciens contrats Madelin, PER) ne garantissent pas dès la souscription le taux de conversion de votre épargne en rente à la sortie.

Pour respecter l’ancien adage « ne pas mettre les oeufs dans le même panier » il peut être recommandé d’utiliser ces deux fiscalités en répartissant judicieusement votre épargne en fonction notamment de votre fiscalité.

L’épargne salariale (PEE et PER d’entreprise collectif, ou PERECO, qui remplace le PERCO depuis le 1er octobre 2020) est aussi un excellent moyen de se constituer une épargne nette d’impôt sous forme de capital à partir du moment ou il y aura un salarié au sein de votre cabinet ou de la société que vous intégrez (SCM, SCP, SELARL...).... même partagé avec d’autres cabinet.

Les résultats de votre activité professionnelle vous permettent de verser un abondement jusqu'à 3 844,80 € par an et par bénéficiaire, en franchise d’impôts pour le PEE. Ce montant est doublé et passe à 7 689,60 € pour le PERECO (montants 2026). Vous et vos salariés effectuez des versements volontaires .Ils doivent représenter au minimum un tiers de l’abondement versé par l'employeur. L’adhésion de vos salariés est libre et facultative.

Avantages pour votre cabinet médical :

• Déduction du bénéfice imposable des abondements versés et des droits d'entrée pris en charge,
  
• Exonération des cotisations sociales patronales et de la taxe sur les salaires

Disponibilité des fonds versés dans les plans d’épargne

Les fonds versés sur le PEE sont indisponibles pendant 5 ans minimum (à compter de chaque versement). L’épargne placée sur le PERECO est disponible au moment du départ en retraite (au choix, sortie du plan en capital ou en rente).

Plusieurs cas de déblocage anticipé permettent néanmoins au bénéficiaire du PEE et du PERECO (cas moins nombreux) de récupérer ses avoirs par anticipation et sans pénalité.

Enfin grâce à un immobilier locatif, il est possible (et même conseillé) d'investir à crédit afin avec un apport plus ou moins important et un effort mensuel limité, et de se constituer du patrimoine en grande partie financé par :

• un locataire
• des économies d’impôts

Avantage notable en immobilier : c’est vous qui choisissez entre une sortie en capital (revente du bien) ou en rente (conservation en location, avec un revenu indexé chaque année).

À noter : le dispositif Pinel a pris fin le 31 décembre 2024, comme avant lui les dispositifs Robien, Borloo et Scellier. Un investissement locatif, même sans réduction d’impôt dédiée, peut vous permettre, en toute sécurité, sans immobiliser de capitaux importants et pour un effort mensuel d'épargne raisonnable, de vous constituer un capital de valeur qui, tout en étant transmissible, vous génèrera un complément de revenus en vue de la retraite.

Mais avant d’accéder à ce type de placement il vous faudra :

• Avoir une fiscalité relativement forte
• Une capacité d’épargne ou d’endettement, qui pourrait être déjà mobilisée par l’achat de votre résidence principale.

Pour une jeune Sage Femme  cette fiscalité est plutôt à concevoir en « deuxième intention », dès lors que l’activité et sa capacité d’investissement sont totalement maîtrisées et pérennes. Attention aux achats « impulsifs » sur plan et aux simulations trop optimistes de certains « vendeurs ». Et gardez toujours à l’esprit que la première qualité d’un bien immobilier est …. son emplacement.